총금액으로 실수령액 계산
실수령액으로 총금액 계산
3.3% 계산기란?
3.3% 계산기는 프리랜서와 외주 계약자, 개인 사업자 등의 일정한 급여가 아닌 수익을 받고 있는 사람들이 원천징수 세율에 따라 실수령액과 원천징수된 세액 또는 총금액을 쉽게 계산할 수 있는 온라인 계산기 툴입니다.
일반적으로 외주 계약을 하거나 프리랜서처럼 용역을 제공하는 사람에게 대가를 지급하기 전에는 3.3% 세금을 원천징수합니다.
그렇다면, 원천징수 대상자라면 총금액을 입력해서 세금과 용역자에게 지급해야 할 실수령액을 확인하고, 용역자는 실수령액을 입력하고 나의 실수령액 대비 얼마의 세금을 납부했는지 3.3% 계산기(원천징수 계산기)를 사용해서 쉽게 확인할 수 있습니다.
쉽게 말해 3.3% 계산기 사용자는 총수익에서 실수령액을 구하거나, 반대로 실수령에서 원천징수를 하기 전 총수익을 역산할 수 있습니다.
원천징수란
원천징수 제도는 세금을 납부해야 하는 개인이 자발적으로 세금을 신고하고, 납부하는 불편함을 덜어냄과 함께 정부에서 세금을 원활하게 징수할 수 있는 제도입니다.
원천징수는 소득을 지급하는 원천징수 의무자가 지급 급액에서 일정 비율의 세금을 미리 공제하여 납부하는 제도를 말합니다.
3.3% 원천징수는 프리랜서와 외주 계약 등에 적용하는 세율이며, 3.3%는 소득세 3.0%와 지방소득세 0.3%를 의미합니다.
- 3.3% 원천징수 = 소득세 3.0% + 지방소득세 0.3%
주요 원천징수 세율
| 과세표준 | 구분 | 세액 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 개인 | 이자 | 비영업대금의 이익 | 25% | ||
| 직장공제회 초과반환금 | 기본세율 | 연분연승법 적용 | |||
| 실지명의가 확인되지 아니하는 소득 | 45% | ||||
| 금융실명법(제5조)에 따른 비실명소득(차등과세) | 90% | ||||
| 그 밖의 이자소득 | 14% | ||||
| 배당 | 출자공동사업자의 배당소득 | 25% | |||
| 실지명의가 확인되지 아니하는 소득 | 45% | ||||
| 금융실명법(제5조)에 따른 비실명소득(차등과세) | 90% | ||||
| 그 밖의 배당소득 | 14% | ||||
| 사업 | 원천징수 대상 사업소득 | 3% | 봉사료 5% | ||
| 근로 | 근로소득(연말정산) | 기본세율 | |||
| 매월 분 근로소득 | 기본세율 | 간이세액표 적용 | |||
| 일용근로자 근로소득 | 6% | ||||
| 연금 | 국민연금·공무원연금 등 | 기본세율 | 간이세액표 적용 | ||
| 이연퇴직소득의 연금수령 | (이연퇴직소득세/이연퇴직소득)×70(60*)%
* 연금실제수령연차가 10년 초과시 |
||||
| 퇴직연금·사적연금 | 3~5%, 4% | ||||
| 기타 | 복권당첨금 | 20% | 3억원 초과 30% | ||
| 연금계좌의 연금외수령 | 15% | ||||
| 종교인소득(연말정산) | 기본세율 | ||||
| 매월분 종교인소득 | 기본세율 | 간이세액표 적용 | |||
| 기타소득(봉사료수입금액 적용분 제외) | 20% | 봉사료 5% | |||
| 퇴직 | 퇴직소득 | 기본세율 | 연분연승법 적용 | ||
| 법인 | 이자 | 이자소득 | 비영업대금의 이익 | 25% | |
| 그외 | 14% | ||||
| 배당 | 투자신탁의 이익 | 14% | |||
3.3% 세금 계산 예시
예를 들어, 1,000,000원의 수익을 지급받는다고 할 때 원천징수 세금과 실수령액은 아래와 같이 계산됩니다.
- 원천징수 세금 = 1,000,000원 × 3.3% = 33,000원
- 실수령액 = 1,000,000원 – 33,000원 = 967,000원
반대로, 실수령액이 967,000원인 경우 원천징수 전 총수익을 계산하려면 아래 공식을 사용할 수 있습니다.
총수익 = 실수령액 ÷ (1 – 세율)
총수익 = 967,000원 ÷ (1 – 0.033) ≈ 1,000,000원
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 3.3% 계산기는 어떤 상황에서 유용한가요?
A1. 프리랜서, 외주 계약자, 사업소득자 등 원천징수 대상자로부터 수익을 얻는 개인에게 매우 유용합니다. 수익 지급 시 원천징수된 세금과 실수령액을 빠르게 계산할 수 있으며, 반대로 실수령액 기준으로 총지급 금액을 역산할 때도 편리하게 사용할 수 있습니다.
Q2. 3.3% 계산기(원천징수 계산기)에서 세율을 변경할 수 있나요?
A2. 네, 세율 입력란에 원하는 비율을 입력하여 다른 세율로도 계산할 수 있습니다. 기본 세율은 3.3%로 설정되어 있지만, 상황에 따라 10%, 20% 등 다른 세율을 입력하여 사용할 수 있습니다.
Q3. 원천징수된 세금은 환급받을 수 있나요?
A3. 원천징수된 세금은 연말정산이나 종합소득세 신고 시 실제 납부해야 할 세금에서 공제됩니다. 만약 원천징수된 금액이 실제로 납부해야 할 세금보다 많다면, 초과 금액을 환급받을 수 있습니다.
Q4. 실수령액에서 총금액을 계산하는 방식은 무엇인가요?
A4. 실수령액을 기준으로 원천징수 전 총금액을 계산할 때는 다음 공식을 사용합니다.
총수익 = 실수령액 ÷ (1 – 세율)
예를 들어, 실수령액이 967,000원이고 세율이 3.3%인 경우,
총수익 = 967,000원 ÷ (1 – 0.033) ≈ 1,000,000원입니다.
Q5. 3.3% 계산기는 무료로 사용할 수 있나요?
A5. 네, 이 계산기는 누구나 무료로 사용할 수 있으며, 별도의 설치나 가입 없이 웹 브라우저에서 즉시 이용할 수 있습니다.
부가 정보: 원천징수와 종합소득세 신고
프리랜서와 외주 계약자는 수익을 얻을 때마다 원천징수된 세금을 미리 납부하지만, 매년 5월에 진행하는 종합소득세 신고를 통해 모든 소득에 대한 정확한 세금을 산출하게 됩니다. 이 과정에서 이미 납부한 원천징수 세금이 공제되며, 실제 납부해야 할 세금보다 많은 금액을 미리 납부했다면 세금 환급을 받을 수 있습니다.
종합소득세 신고 시에는 수익과 관련된 경비(사업 경비, 필요 경비 등)를 공제하여 세금을 줄일 수 있으며, 이 경우 세율에 따른 절세 효과가 커질 수 있습니다.
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