중소기업 재직자 우대 저축공제 가입 방법

중소기업 재직자 우대 저축공제는 중소기업에 근로하는 재직자라면, 나이와 근속연수와 무관하게 가입하여 기업지원금, 우대금리, 세제혜택을 받을 수 있으며, 중소기업 또한 세제혜택을 받을 수 있는 정책 금융상품입니다. 이번 글에서는 중소기업 재직자 우대 저축공제 가입 방법을 안내해 드리겠습니다.

중소기업 재직자 우대 저축공제란

중소기업 재직자 우대 저축공제는 중소기업 근로자라면 아무 조건 없이 가입할 수 있는 자산형성 지원 및 장기재직을 유도하기 위해 중소벤처기업부와 IBK기업은행, 하나은행이 함께 도입한 정책 금융상품입니다.

중소기업 재직자가 매월 일정액을 저축하면 기업은 저축액의 일정액을 지원하고, 은행에서는 우대금리를 제공하며, 정부에서는 세제혜택을 지원하는 구조입입니다.

가입 조건

중소기업 재직자 우대 저축공제 가입 조건은 딱 1가지입니다. 중소기업기본법 제2조(중소기업자의 범위) 제1항에 따른 중소기업 재직자라면 누구나 가입 가능합니다.

중소기업이란 영리를 목적으로 사업을 영위하는 기업을 의미하며, 2가지 요건을 충족해야 합니다.

업종별 평균 매출액 기준 충족
자산총액 5,000억 원 미만

주요한 업종별 평균 매출액 기준은 의복, 가죽, 펄프, 1차 금속 제조업 등은 1,500억 원 이하, 농업, 임업, 어업, 식료품 제조업 등은 1,000억 원 이하, 음료 제조업, 인쇄업, 의약품 제조업 등은 800억 원 이하, 산업용 기계 수리업, 전문서비스업 등은 600억 원 이하, 숙박 및 음식점업, 금융업, 교육서비스업 등은 400억 원 이하입니다.

또한, 자산총액이 5,000억 원 이상인 법원이 30% 이상의 지분을 직간접적으로 소유하며 최다출자자인 기업이 아니어야 하며, 관계기업에 속하는 기업의 경우 평균매출액 기준을 초과하는 기업이 아니어야 합니다.

다만, 중소기업에서 다음과 같은 업종은 제외됩니다.

가입 제외 업종 : 일반유흥 주점업, 무도유흥 주점업, 기타 주점업, 기타 사행시설 관리 및 운영업, 무도장 운영업

가입 혜택

중소기업 재직자 우대 저축공제는 재직자와 기업 모두에게 가입 혜택이 있는 정책 금융상품입니다.

재직자 혜택

중소기업 재직자 우대 저축공제에 가입한 재직자는 다음과 같은 3가지 주요 혜택을 받을 수 있습니다.

재직자가 저축공제에 납입한 금액의 20%를 기업이 지원하여 수령할 수 있습니다.
저축공제를 가입한 하나은행 또는 IBK기업은행으로부터 1~2% 우대금리를 적용받을 수 있습니다.
만기 시 재직자가 받게 되는 기업지원금(재직자 저축액의 20%)에 대한 소득세 50% 감면(재직자가 청년인 경우 90% 감면)

이외에 IBK기업은행에서는 가계대출금리 및 각종 수수료 감면, 예금담보대출 금리 감면, 복지증진 프로그램 등을 제공하고, 하나은행에서는 금융수수료 우대서비스, 주요 통화 환율 우대, 가입자 대상 단체보험 제공 등의 혜택을 받을 수 있습니다.

기업 혜택

기업에서 저축공제 가입자에게 지원하는 20%의 지원금에 대해서 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 세제혜택으로는 세액공제 25% 또는 기업지원금에 대한 법인세 9~24% 적용 중 한 가지 세제 혜택을 선택할 수 있습니다.

기업에서는 2가지 세제혜택 중 더 유리한 옵션을 선택하여 혜택을 받을 수 있습니다.

또한, IBK기업은행에서는 기업에게 IBK중기재직자우대 저축펀드 조성, 법정의무교육 온라인과정 무상지원, 가입기업 컨설팅 제공 등의 혜택을 지원합니다. 하나은행에서는 중소기업 이용 대출금리 우대와 중소기업 수수료 지원, 가입기업 컨설팅 제공 등을 지원합니다.

가입 기간 및 가입 금액

중소기업 재직자 우대 저축공제 가입 기간은 5년입니다. 5년 동안 매월 최소 10만 원에서 최대 50만 원까지 저축할 수 있습니다.

중소기업 재직자 우대 저축공제 중도해지하면

중소기업 재직자 우대 저축공제 중도해지하면, 가입 기간과 중도해지 사유에 따라 불이익이 발생합니다.

재직자가 특별 중도해지 사유가 아닌 다른 해지 사유로 3년 이내에 중도 해지 시 기업지원금을 전액 환수합니다. 만약 3년이 지난 시점에 중도 해지하면, 계약 유지기간에 따라 월별안분¹합니다.

다만, 특별중도해지 사유(기업의 휴업, 폐업, 부도, 해산 또는 재직자 사망)의 경우에는 재직자가 전액을 수령할 수 있습니다.

금리 및 수령액 예시

우대 저축공제 금리는 기본 3.5%와 우대금리 2%를 적용하여, 5년간 평균 5.5% 금리를 적용합니다. 다만, 기업지원금을 합산하였을 때는 최대 연 13.5% 수준의 금리 혜택을 받을 수 있으며, 5년 만기 시에는 약 34% 수익률을 얻을 수 있습니다.

재직자가 월 10만 원을 납입하면, 기업에서는 20%인 2만 원의 지원금을 지원하여 5만 만기 시 806만 원을 수령할 수 있습니다.

월 저축금액	총 저축금액(5년)	기업지원금 총액	이자 수익	만기 수령액
10만 원	600만 원	120만 원	86만 원	806만 원
30만 원	1,800만 원	360만 원	258만 원	2,418만 원
50만 원	3,000만 원	600만 원	429만 원	4,029만 원